Sistem Pencen Wajib Malaysia: KWSP, JPA/KWAP & SSPA

Melangkah ke Era Baru: Memahami Sistem Pencen Wajib Malaysia 2025 – Fokus KWSP, Skim Awam, & Impak SSPA

Pencen? Bunyinya macam jauh lagi, khasnya bagi yang masih muda dan sibuk membina kerjaya. Tapi jangan tak tahu, inilah sebenarnya ‘tiket’ utama kita untuk menikmati masa persaraan yang lebih selesa dan terjamin. Di Malaysia, konsep “pencen wajib” ini bukanlah satu perkara tunggal yang sama untuk semua, sebaliknya ia adalah sebuah sistem yang berstruktur, merangkumi pelbagai skim simpanan dan faedah persaraan yang diwajibkan oleh undang-undang.

Memahami sistem ini, terutamanya pada tahun 2025, adalah sangat penting. Mengapa 2025? Kerana tahun ini membawa beberapa pembaharuan dan perubahan dasar yang agak signifikan, khususnya melibatkan Skim Saraan Perkhidmatan Awam (SSPA) dan caruman Kumpulan Wang Simpanan Pekerja (KWSP) untuk kumpulan pekerja tertentu. Jadi, mari kita selami lebih dalam apa itu Sistem Pencen Wajib Malaysia, siapakah yang terlibat, dan apa yang perlu anda tahu di tahun 2025 ini!

Pada dasarnya, sistem persaraan mandatori di Malaysia ini berdiri di atas dua tiang utama yang berbeza cara operasinya, bagi menampung keperluan sektor pekerjaan yang berlainan:

1. Kumpulan Wang Simpanan Pekerja (KWSP) / Employees Provident Fund (EPF): Ini adalah skim simpanan persaraan berasaskan caruman (defined contribution), yang menjadi sandaran utama bagi majoriti pekerja di sektor swasta. Ia berfungsi melalui pengumpulan caruman bulanan dari pekerja dan majikan ke dalam akaun individu ahli, yang kemudiannya dilaburkan oleh KWSP.
2. Skim Pencen Perkhidmatan Awam: Ini pula sebahagian besarnya adalah skim faedah persaraan (defined benefit), yang menjanjikan bayaran pencen bulanan sepanjang hayat kepada penjawat awam yang berkelayakan setelah bersara. Faedah ini biasanya dikira berdasarkan tempoh perkhidmatan dan gaji terakhir.

Tahun 2025 menyaksikan sistem ini terus berevolusi. Pelaksanaan caruman KWSP mandatori untuk pekerja asing secara berfasa, serta implikasi berterusan dari semakan Sistem Saraan Perkhidmatan Awam (SSPA) terhadap kerangka pencen awam, adalah antara topik hangat yang perlu diberi perhatian. Perubahan-perubahan ini mencerminkan usaha kerajaan untuk menangani cabaran fiskal, perubahan demografi, dan dinamik pasaran buruh.

Jadi, bersiap sedia untuk kita terokai landskap sistem persaraan Malaysia di tahun 2025 ini!

🏦 Kumpulan Wang Simpanan Pekerja (KWSP): Tabung Masa Depan Anda

KWSP bukan sekadar nama, ia adalah institusi kewangan raksasa dan tonggak utama simpanan persaraan bagi sebahagian besar tenaga kerja Malaysia. Ditubuhkan sebagai badan berkanun Persekutuan di bawah seliaan Kementerian Kewangan, KWSP mengendalikan pelan simpanan wajib berdasarkan model caruman terurus.

Struktur dan Objektif: Setiap bulan, sebahagian dari gaji anda (caruman pekerja) dan caruman tambahan dari majikan anda akan masuk ke dalam akaun KWSP anda. Wang ini kemudiannya dilaburkan oleh KWSP untuk menjana pulangan, yang akan diagihkan kepada ahli dalam bentuk dividen tahunan. Dengan aset yang mencecah trilion Ringgit, KWSP adalah antara dana pencen terbesar di Asia.

Objektif utamanya? Mudah – untuk melindungi simpanan ahli demi menjamin keselamatan kewangan selepas bersara. Selain itu, KWSP juga membolehkan majikan memenuhi tanggungjawab mereka dan menyediakan fleksibiliti kewangan di pelbagai peringkat kehidupan, seperti pengeluaran untuk perumahan, pendidikan, dan kesihatan di bawah syarat tertentu.

Tadbir Urus: KWSP beroperasi di bawah Akta KWSP 1991. Pengurusan harian diketuai oleh Ketua Pegawai Eksekutif di bawah seliaan Lembaga Pengarah. Semua maklumat rasmi, kadar caruman, dan perkhidmatan dalam talian (seperti i-Akaun) boleh didapati di portal rasmi mereka, www.kwsp.gov.my. Ini adalah sumber paling sahih untuk sebarang pertanyaan mengenai KWSP.

Struktur Akaun Ahli (Status 2025): Ini adalah perubahan yang cukup signifikan dan berkuat kuasa penuh di tahun 2025. Struktur akaun KWSP telah distruktur semula dari dua kepada tiga akaun berbeza, berkuat kuasa Mei 2024. Tujuannya? Untuk mengimbangi keperluan simpanan jangka panjang (persaraan) dengan keperluan jangka pendek/sederhana ahli.

Struktur yang terpakai di 2025 adalah:

• Akaun Persaraan (75%): Menerima bahagian terbesar dari caruman bulanan baru (75%). Akaun ini khusus untuk membina simpanan persaraan. Pengeluaran dari akaun ini sebelum umur 55/60 sangat terhad, kecuali untuk Skim Pelaburan Ahli.
• Akaun Sejahtera (15%): Menerima 15% caruman baru. Ini adalah akaun untuk keperluan kitaran hidup semasa bekerja. Dana dari sini boleh dikeluarkan untuk tujuan seperti perumahan (beli, bina, kurangkan pinjaman), pendidikan (diri sendiri, anak, pasangan, ibu bapa), kesihatan (penyakit kritikal, kesuburan), perbelanjaan Haji, dan pengeluaran sekali pada umur 50 tahun.
• Akaun Fleksibel (10%): Menerima 10% baki caruman baru. Ini akaun yang paling ‘cair’ atau fleksibel. Ahli di bawah umur 55 boleh mengeluarkan dana dari akaun ini pada bila-bila masa untuk sebarang tujuan, dengan syarat pengeluaran minimum RM50 dan ada baki dalam akaun. Pengenalan akaun ini adalah respon KWSP kepada keperluan kecairan ahli di tengah cabaran ekonomi.

Apabila mencapai umur 55 tahun, baki dalam Akaun Persaraan dan Akaun Sejahtera akan disatukan ke dalam Akaun 55. Caruman baru antara umur 55 hingga 60 tahun akan masuk ke Akaun Emas. Dana dalam Akaun 55 boleh diakses pada umur 55, manakala dana Akaun Emas pada umur 60.

Ahli juga mempunyai pilihan Simpanan Shariah, di mana simpanan diuruskan mengikut prinsip Syariah. Sekarang, pilihan ini boleh diaktifkan secara bulanan, bukan lagi setahun sekali.

Walaupun fokus utama untuk persaraan, kemudahan pengeluaran pra-persaraan, terutamanya melalui Akaun Sejahtera dan Akaun Fleksibel yang baru, menunjukkan satu dilema dalam sistem KWSP – keseimbangan antara fleksibiliti kewangan segera dan kecukupan dana untuk persaraan jangka panjang.

🏛️ Skim Pencen Perkhidmatan Awam: Jaminan Selepas Berbakti

Berbeza dengan model caruman KWSP, Skim Pencen Perkhidmatan Awam adalah skim faedah terurus (defined benefit). Ini bermakna, faedah persaraan, khususnya pencen bulanan, adalah jumlah tetap atau boleh kira berdasarkan formula tertentu, memberikan jaminan pendapatan yang lebih pasti selepas bersara.

Struktur dan Objektif: Di bawah skim ini, pencen bulanan biasanya dikira menggunakan formula ringkas: (1/600) x (Jumlah Bulan Perkhidmatan Berpencen) x (Gaji Akhir). Namun, jumlah pencen dihadkan kepada maksimum 3/5 (atau 60%) dari gaji akhir, yang lazimnya dicapai setelah 30 tahun (360 bulan) perkhidmatan. Terdapat juga lantai pencen minimum RM1,000 sebulan bagi yang berkhidmat sekurang-kurangnya 25 tahun.

Skim ini meliputi penjawat awam di peringkat Persekutuan, Negeri, badan berkanun, dan pihak berkuasa tempatan yang telah diberikan taraf berpencen. Ia dibiayai terutamanya oleh hasil kerajaan (model pay-as-you-go), walaupun badan berkanun dan PBT turut mencarum peratusan tertentu dari gaji pekerja mereka untuk menampung liabiliti pencen masa depan.

Objektif utamanya adalah menyediakan jaminan pendapatan kepada penjawat awam yang telah berkhidmat, sebagai penghargaan atas bakti mereka. Ia juga menyediakan sokongan kewangan kepada tanggungan (pasangan, anak) melalui pencen terbitan sekiranya penjawat awam atau pesara meninggal dunia, serta faedah hilang upaya. Walau bagaimanapun, penting diingat bahawa faedah pencen ini diberikan di bawah peruntukan undang-undang dan tertakluk kepada syarat kelayakan.

Tadbir Urus (JPA/KWAP): Dua entiti kerajaan memainkan peranan penting dalam tadbir urus skim ini:

• Jabatan Perkhidmatan Awam (JPA): JPA adalah penggubal dasar bagi skim pencen awam. Mereka menentukan kriteria kelayakan, struktur faedah, dan sebarang pelarasan. Pada 5 Februari 2025, JPA telah melancarkan ‘Gerbang Maklumat Pencen’ di https://pencen.jpa.gov.my sebagai portal rujukan utama untuk pesara.
• Kumpulan Wang Persaraan (Diperbadankan) (KWAP): KWAP bertindak sebagai pentadbir dan agen pembayaran pencen bagi pihak kerajaan. KWAP menguruskan pembayaran pencen bulanan dan ganjaran, walaupun dasar ditetapkan oleh JPA. Laman web rasmi KWAP ialah https://www.kwap.gov.my.

Kedua-dua JPA dan KWAP menggunakan platform digital seperti portal masing-masing dan aplikasi mudah alih MyPesara untuk memudahkan urusan pesara.

Jenis Faedah: Selain pencen bulanan, skim ini turut menyediakan:

• Ganjaran Perkhidmatan: Bayaran lumsum (sekali sahaja) semasa bersara, dikira berdasarkan tempoh perkhidmatan dan gaji akhir.
• Gantian Cuti Rehat (GCR): Bayaran tunai bagi cuti tahunan yang tidak digunakan, tertakluk kepada had maksimum, juga dibayar semasa bersara.
• Pencen Terbitan: Pencen bulanan untuk waris yang layak (pasangan, anak) setelah penjawat awam (sedang berkhidmat) atau pesara meninggal dunia. Ada syarat kelayakan tertentu, terutamanya melibatkan perkahwinan dan status anak.
• Faedah Hilang Upaya: Pencen dan ganjaran bagi individu yang bersara atas sebab kesihatan (ASK).
• Kemudahan Perubatan: Pesara dan tanggungan yang layak mendapat rawatan perubatan percuma di hospital/klinik kerajaan menggunakan Kad Pesara.

Sifat skim faedah terurus dan pembiayaan utama dari hasil kerajaan telah menimbulkan cabaran kelestarian fiskal dalam jangka panjang. Jangka hayat yang meningkat dan pertambahan jumlah pesara menyebabkan perbelanjaan pencen kerajaan meningkat setiap tahun. Inilah antara faktor utama di sebalik reformasi yang kini sedang berjalan, termasuk semakan SSPA dan keputusan untuk tidak lagi menawarkan skim pencen ini kepada lantikan awam yang baru.

👥 Siapa Wajib Mencarum/Dilindungi & Berapa Kadarnya di 2025?

Skop perlindungan mandatori di bawah sistem persaraan Malaysia berbeza bergantung kepada sektor pekerjaan, status kerakyatan, dan – di tahun 2025 ini – perubahan dasar yang baru.

KWSP/EPF:

• Warganegara Malaysia & Pemastautin Tetap (Sektor Swasta): Keahlian dan caruman KWSP adalah wajib bagi semua yang bekerja di bawah kontrak perkhidmatan di sektor swasta. Kewajipan ini bermula dari umur pekerjaan minimum hingga umur 75 tahun, walaupun kadar caruman berubah pada umur 60 tahun. Penjawat awam yang tidak berpencen juga lazimnya di bawah KWSP.
• Pekerja Asing: Ini berita besar di 2025! Bermula Suku Ke-4 (Q4) tahun 2025, caruman KWSP akan menjadi mandatori bagi semua pekerja bukan warganegara di Malaysia yang berumur di bawah 60 tahun. Ini adalah perubahan signifikan dari skim sukarela sebelum ini. Dasar ini antara lain bertujuan meratakan sedikit kos buruh antara pekerja tempatan dan asing, serta meningkatkan perlindungan sosial.
• Bekerja Sendiri & Sektor Informal: Caruman ke KWSP adalah sukarela. KWSP menggalakkan kumpulan ini melalui skim seperti i-Saraan, yang menawarkan insentif padanan caruman kerajaan (20% dari caruman ahli, maksima RM500 setahun di 2025, dengan had lifetime RM5,000 atau sehingga umur 60). Skim i-Suri pula khas untuk suri rumah yang berdaftar dalam pangkalan data eKasih, dengan insentif padanan lebih tinggi (50% dari caruman, maksima RM300 setahun, had lifetime RM3,000 atau sehingga umur 55).

Skim Pencen Perkhidmatan Awam:

• Kakitangan Berpencen Sedia Ada: Skim ini meliputi penjawat awam sedia ada yang telah disahkan jawatan dan diberikan taraf berpencen (PTB) oleh JPA. Kakitangan kontrak atau sementara lazimnya tidak layak. Tempoh perkhidmatan minimum, biasanya 10 tahun, diperlukan untuk melayakkan faedah persaraan.
• Lantikan Tetap Baharu (Mulai 2024/2025): Perubahan polisi utama di bawah SSPA! Lantikan tetap baharu ke dalam perkhidmatan awam tidak lagi akan ditawarkan skim pencen tradisional. Sebaliknya, mereka akan mencarum ke dalam KWSP, sama seperti pekerja sektor swasta. Langkah ini bertujuan mengurangkan beban fiskal kerajaan jangka panjang. Penting untuk faham, ini tidak mempengaruhi penjawat awam sedia ada yang sudah dalam skim pencen; status mereka kekal.

Lihat jadual perbandingan di bawah untuk gambaran lebih jelas:

Jadual 1: Matriks Kelayakan Skim Persaraan Mandatori/Sukarela (Status 2025)

💵 Kadar Caruman Wajib 2025

Jumlah caruman yang perlu dibuat ke dalam sistem persaraan di Malaysia pada tahun 2025 bergantung kepada skim, status pekerja, dan gaji.

KWSP/EPF:

Caruman KWSP melibatkan bahagian pekerja (potongan gaji) dan bahagian majikan (dibayar oleh majikan). Kadarnya mengikut Jadual Ketiga Akta KWSP 1991 dan bergantung pada umur pekerja serta gaji bulanan:

• Warganegara Malaysia & Pemastautin Tetap:
  • Bawah Umur 60:
    • Gaji Bulanan RM5,000 dan ke bawah: Pekerja 11%, Majikan 13%. Jumlah: 24%.
    • Gaji Bulanan Lebih RM5,000: Pekerja 11%, Majikan 12%. Jumlah: 23%.
  • Umur 60 dan ke Atas (hingga umur 75):
    • Pekerja 0%, Majikan 4%. Jumlah: 4%.
• Pekerja Asing (Berkuat Kuasa Suku Ke-4 2025):
  • Bagi pekerja bukan warganegara berumur bawah 60 tahun, kadar caruman mandatori yang baru ditetapkan ialah:
    • Pekerja: 2%
    • Majikan: 2%
    • Jumlah: 4%.
  • Kadar ini terpakai tanpa mengira tahap gaji bagi kumpulan ini. Untuk pekerja asing berumur 60 tahun ke atas di bawah skim mandatori baru, kadar spesifik masih menunggu pengesahan rasmi dari KWSP.

Asas Pengiraan: Caruman dikira berdasarkan takrif ‘gaji’ dalam Akta KWSP, termasuk gaji asas, elaun tetap, komisen, dan bonus. Elaun tertentu seperti tuntutan perjalanan atau bayaran perkhidmatan/tips biasanya dikecualikan. Untuk gaji sehingga RM20,000, amaun caruman ditentukan berdasarkan jadual gaji, bukan peratusan tepat. Amaun caruman dibundarkan kepada Ringgit terdekat.

Tarikh Akhir Pembayaran: Majikan wajib menghantar caruman KWSP (bahagian pekerja dan majikan) selewat-lewatnya pada hari ke-15 bulan berikutnya.

Berikut ringkasan kadar caruman mandatori KWSP utama di 2025:

Jadual 2: Kadar Caruman Mandatori KWSP (Status 2025)

Nota: TBC = Akan Disahkan. Kadar untuk Pekerja Asing Umur 60+ di bawah skim mandatori baharu memerlukan pengesahan rasmi KWSP.

Skim Pencen Perkhidmatan Awam:

Skim pencen awam beroperasi secara berbeza. Penjawat awam yang berpencen tidak membuat caruman bulanan dari gaji mereka untuk pencen masa depan setelah diberikan taraf berpencen. Skim ini dibiayai oleh kerajaan. Namun, badan berkanun dan PBT yang pekerjanya di bawah skim ini diwajibkan mencarum peratusan tertentu dari gaji pekerja berpencen kepada dana yang diuruskan oleh KWAP.

Sebelum mendapat taraf berpencen (semasa percubaan atau kontrak), penjawat awam biasanya mencarum ke KWSP. Setelah berpencen, caruman KWSP pekerja akan dihentikan, dan bahagian caruman pekerja boleh dikeluarkan semasa bersara.

Perbezaan ketara ini – caruman wajib 11% (atau 2% untuk pekerja asing) di KWSP berbanding tiada caruman pekerja untuk penjawat awam berpencen – menggambarkan falsafah pembiayaan persaraan yang berbeza. KWSP model perkongsian tanggungjawab, manakala pencen awam tradisional meletakkan beban kewangan terutamanya pada majikan (kerajaan). Peralihan lantikan awam baharu ke KWSP menandakan pergerakan ke arah model perkongsian tanggungjawab yang lebih luas.

💸 Bila & Bagaimana Boleh Akses Dana Persaraan Anda?

Mengakses dana dari skim persaraan mandatori ada peraturan dan prosedurnya sendiri, yang berbeza antara KWSP dan Skim Pencen Perkhidmatan Awam. Penstrukturan akaun KWSP 2024 sangat mempengaruhi cara pengeluaran di 2025.

KWSP/EPF:

Pengeluaran KWSP dikategorikan kepada persaraan, pra-persaraan, dan keadaan khas. Akaun mana yang boleh dikeluarkan bergantung pada tujuan dan umur ahli, mengikut struktur tiga akaun:

• Pengeluaran Persaraan:
  • Umur 55: Boleh keluarkan semua simpanan dalam Akaun 55 (dana dari Akaun 1 dan 2 yang disatukan). Pilihannya sama ada keluar sekali gus (lump sum), keluaran sebahagian, bayaran bulanan, atau dividen sahaja.
  • Umur 60: Boleh keluarkan semua simpanan dalam Akaun Emas (caruman antara umur 55-60). Pilihan sama seperti pengeluaran umur 55.
• Pengeluaran Pra-Persaraan:
  • Akaun Fleksibel (Akaun 3): Ini akaun paling mudah diakses. Ahli bawah 55 boleh keluarkan bila-bila masa untuk sebarang tujuan, asalkan ada baki dan minimum RM50. Permohonan mudah melalui i-Akaun KWSP.
  • Akaun Sejahtera (Akaun 2): Untuk keperluan penting seperti Perumahan (beli/bina rumah pertama/kedua, bayar pinjaman), Pendidikan (untuk diri/anak/pasangan/ibu bapa), Kesihatan (penyakit kritikal, rawatan kesuburan), Haji (untuk ahli Islam yang terpilih), dan pengeluaran sekali pada Umur 50.
  • Akaun Persaraan (Akaun 1): Boleh dikeluarkan sebahagian (melebihi Simpanan Asas) untuk Skim Pelaburan Ahli, melabur dalam unit trust yang diluluskan melalui platform i-Invest.
• Pengeluaran Keadaan Khas:
  • Hilang Upaya: Jika disahkan tidak mampu bekerja, boleh keluarkan semua simpanan KWSP.
  • Meninggalkan Negara: Warganegara Malaysia yang melepaskan kewarganegaraan, atau pekerja asing yang pulang ke negara asal secara kekal, boleh keluarkan semua simpanan.
  • Kematian: Waris (penama atau ahli keluarga mengikut undang-undang) boleh menuntut simpanan ahli yang meninggal dunia.

Prosedur Umum KWSP: Kebanyakan pengeluaran boleh dipohon secara dalam talian melalui KWSP i-Akaun (aplikasi atau web), ini cara paling digalakkan di 2025. Permohonan manual di kaunter juga masih ada untuk kes-kes tertentu. Pengesahan cap jari di Terminal Layan Diri KWSP mungkin diperlukan, terutamanya untuk pengeluaran amaun besar atau jika maklumat perbankan berubah.

Skim Pencen Perkhidmatan Awam:

Pengeluaran di bawah skim pencen awam lebih kepada penerimaan faedah setelah bersara atau berlakunya peristiwa tertentu:

• Persaraan Wajib/Pilihan: Faedah utama (pencen bulanan dan ganjaran perkhidmatan) dibayar apabila mencapai umur persaraan wajib (antara 55-60 tahun) atau setelah diluluskan persaraan pilihan (umur 40+ dengan 10+ tahun perkhidmatan). KWAP menguruskan pembayaran pencen bulanan mengikut jadual yang ditetapkan.
• Gantian Cuti Rehat (GCR): Dibayar secara lumsum semasa bersara. Ada juga pilihan GCR awal (hingga 90 hari) semasa masih berkhidmat di bawah syarat tertentu.
• Pencen Terbitan: Dipohon oleh waris (pasangan, anak) apabila penjawat awam atau pesara meninggal dunia. Permohonan melalui jabatan terakhir (jika meninggal semasa berkhidmat) atau terus ke KWAP (jika meninggal selepas bersara). Faedah ini dibahagi di kalangan waris yang layak.
• Faedah Lain: Bayaran faedah Hilang Upaya bagi persaraan atas sebab kesihatan, dan Bantuan Mengurus Jenazah (BMJ) sebanyak RM3,000 apabila penjawat awam/pesara meninggal dunia.

Penggunaan platform digital seperti i-Akaun KWSP dan Gerbang Maklumat Pencen JPA/MyPesara KWAP menandakan usaha berterusan untuk mendigitalkan dan memudahkan akses kepada maklumat dan perkhidmatan persaraan.

✨ Sorotan Polisi Penting: Apa Yang Baru di 2025?

Tahun 2025 adalah titik perubahan yang penting dengan beberapa dasar persaraan utama mula berkuat kuasa atau terus memberikan impak.

• Pelaksanaan Caruman Wajib KWSP untuk Pekerja Asing: Ini adalah dasar paling baru yang berkuat kuasa di 2025. Bermula Suku Ke-4 2025, caruman KWSP menjadi mandatori bagi pekerja bukan warganegara berumur bawah 60 tahun. Kadar ditetapkan pada 2% gaji dari pekerja dan 2% dari majikan. Tujuannya antara lain meningkatkan perlindungan sosial pekerja asing, meratakan sedikit kos buruh, dan berpotensi mengurangkan aliran keluar wang. KWSP sedang bekerjasama dengan Jabatan Imigresen untuk integrasi sistem bagi memudahkan pendaftaran dan pengesahan. Pekerja asing dibenarkan mengeluarkan simpanan KWSP mereka apabila pulang ke negara asal secara kekal.
• Kesan Sistem Saraan Perkhidmatan Awam (SSPA): Implikasi terbesar SSPA terhadap persaraan adalah keputusan untuk tidak lagi menawarkan skim pencen tradisional kepada lantikan tetap baharu dalam perkhidmatan awam mulai 2024/2025. Mereka akan mencarum ke KWSP. Ini adalah langkah signifikan untuk menangani kelestarian fiskal jangka panjang skim pencen awam. Bagi pesara awam sedia ada, SSPA membawa pelarasan pencen berdasarkan padanan dengan gaji semasa pegawai dalam gred setara, yang dilaksanakan secara berfasa mulai Disember 2024. Walau bagaimanapun, jumlah akhir dan isu tunggakan berkaitan pelarasan sebelum ini masih tertakluk kepada tafsiran undang-undang berikutan keputusan mahkamah.
• Penstrukturan Akaun KWSP: Struktur tiga akaun KWSP (Persaraan 75%, Sejahtera 15%, Fleksibel 10%) yang mula berkuat kuasa Mei 2024 akan beroperasi sepenuhnya sepanjang 2025. Pengenalan Akaun Fleksibel memberikan ahli keupayaan pengeluaran yang belum pernah ada sebelum ini (untuk 10% caruman baru), bertujuan membantu keperluan kewangan segera.
• Pelancaran Gerbang Maklumat Pencen JPA: Portal baru ini, dilancarkan Februari 2025, bertujuan menjadi pusat maklumat yang lebih mesra pengguna dan komprehensif untuk pesara dan bakal pesara awam.
• Status Bayaran Khas Pesara (PKKP): Bayaran PKKP, yang merupakan perbezaan akibat pembatalan kenaikan pencen tahunan 2% dari 2013, disahkan akan diteruskan pada tahun 2025, sejajar dengan pengumuman Belanjawan 2025. Walaupun SSPA menyediakan mekanisme pelarasan baru, status penuh berkaitan tunggakan masa lalu masih mungkin dipengaruhi oleh proses undang-undang yang sedang berjalan.

Pelaksanaan serentak perubahan-perubahan ini — dari sistem caruman baru untuk pekerja asing hingga perubahan fundamental dalam skim pencen awam dan penstrukturan akaun KWSP — memberikan cabaran besar kepada agensi pelaksana seperti KWSP, JPA, dan KWAP. Komunikasi yang jelas dan berkesan kepada semua pihak (majikan, pekerja, pesara, pekerja asing) adalah kunci untuk kelancaran proses ini di tahun 2025.

🧠 Analisis Pakar: Implikasi & Arah Tuju Sistem Persaraan

Melihat kepada struktur sedia ada dan reformasi 2025, beberapa implikasi utama dan potensi arah tuju sistem persaraan Malaysia dapat diperhatikan:

Keberkesanan Skim:

• KWSP: Sistem KWSP kuat dalam liputan luas di sektor swasta dan infrastruktur pelaburan yang mantap. Namun, cabaran terbesar kekal pada kecukupan simpanan ahli, terutamanya bagi golongan berpendapatan rendah, untuk menampung kos sara hidup di zaman persaraan yang semakin panjang. Kemudahan pengeluaran pra-persaraan, walaupun penting, berisiko mengurangkan dana persaraan jangka panjang. Akaun Fleksibel, walau bantu kecairan segera, menambah risiko ini.
• Skim Pencen Awam: Kekuatan utamanya adalah jaminan pendapatan melalui model faedah terurus yang dapat diramal. Kelemahan kritikalnya pula ialah kelestarian fiskal jangka panjang kerajaan, yang menanggung sebahagian besar kos pembiayaan di tengah peningkatan jangka hayat dan jumlah pesara.

Implikasi Perubahan Dasar 2025:

• Pekerja Asing: Caruman wajib KWSP akan mengurangkan sedikit gaji bersih mereka, tetapi menyediakan mekanisma simpanan rasmi. Kadar 2%+2% adalah rendah berbanding pekerja tempatan (23-24%), jadi impaknya dalam “meratakan kos buruh” mungkin terhad berbanding matlamat mengurus aliran keluar wang atau formalisasi tenaga kerja.
• Penjawat Awam Baharu: Beralih dari jaminan pencen ke KWSP adalah perubahan besar. Keselamatan kewangan mereka di masa persaraan akan bergantung pada jumlah caruman dan pulangan pelaburan KWSP, bukan formula gaji akhir/tempoh perkhidmatan. Ini menyamakan model persaraan mereka dengan sektor swasta dan mungkin mempengaruhi pilihan kerjaya.
• Pesara Awam Sedia Ada: Pelarasan pencen di bawah SSPA menawarkan potensi peningkatan pendapatan, tetapi cara kiraan dan kaitan dengan isu undang-undang lalu (PKKP) mungkin menimbulkan sedikit ketidakpastian.
• Majikan: Caruman KWSP mandatori bagi pekerja asing menambah kos operasi dan tugas pentadbiran, terutamanya bagi industri yang banyak mengambil pekerja asing. Walau kadar 2%+2% lebih rendah dari jangkaan awal, ia masih menambah beban kos.
• Fiskal Negara: Pemindahan lantikan awam baharu ke KWSP adalah langkah kritikal untuk mengurangkan liabiliti pencen jangka panjang kerajaan. Caruman pekerja asing juga berpotensi mengurangkan aliran keluar wang dan menambah simpanan domestik.

Cabaran dan Peluang Masa Depan:

• Cabaran: Memastikan kecukupan pendapatan persaraan bagi semua, mengurus kelestarian skim pencen awam sedia ada, menyeimbangkan fleksibiliti pengeluaran KWSP dengan matlamat persaraan jangka panjang, pelaksanaan dasar baru yang lancar, dan meningkatkan liputan di sektor informal.
• Peluang: Digitalisasi untuk perkhidmatan lebih cekap, memperkukuh skim sukarela (i-Saraan, i-Suri), penggunaan dana KWSP untuk pembangunan ekonomi negara, dan potensi menyelaraskan polisi antara skim.

Arah tuju polisi di 2025 jelas menunjukkan usaha strategik untuk mengukuhkan sistem KWSP sebagai tiang utama persaraan negara di masa hadapan, didorong terutamanya oleh keperluan fiskal untuk mengurus kos skim pencen awam tradisional. Keputusan untuk meletakkan lantikan awam baharu di bawah KWSP adalah bukti paling ketara arah ini.

✅ Kesimpulan: Bersedia Menghadapi Masa Depan Persaraan 2025

Sistem pencen wajib Malaysia, dengan dwistrukturnya melalui KWSP dan Skim Pencen Perkhidmatan Awam, sedang melalui fasa perubahan penting di tahun 2025. Pelaksanaan caruman KWSP mandatori untuk pekerja asing, reformasi di bawah SSPA yang mengalihkan lantikan awam baharu ke KWSP, dan penstrukturan akaun KWSP, semuanya memberi impak kepada cara kita menabung, mencarum, dan mengakses dana persaraan kita.

Memahami perubahan ini adalah langkah pertama dan paling penting untuk merancang masa depan kewangan anda. Sama ada anda seorang pekerja sektor swasta, penjawat awam sedia ada atau baharu, majikan, atau pekerja asing, pengetahuan yang tepat tentang hak dan tanggungjawab anda di bawah sistem ini pada tahun 2025 akan membolehkan anda membuat keputusan yang terbaik untuk menjamin keselamatan kewangan di hari tua.

Pastikan anda mendapatkan maklumat terkini terus dari sumber rasmi seperti KWSP, JPA, dan KWAP. Persaraan yang selesa bermula dengan perancangan yang bijak hari ini!

❓ Soalan Lazim (FAQ) Mengenai Sistem Pencen 2025

• Adakah pencen penjawat awam sedia ada dibatalkan di bawah SSPA?
  • Jawapan: Tidak sama sekali. Skim pencen tradisional hanya tidak ditawarkan kepada lantikan tetap baharu mulai 2024/2025. Penjawat awam sedia ada yang berpencen akan terus menerima pencen mereka.
• Bilakah caruman KWSP mandatori untuk pekerja asing bermula dan berapa kadarnya?
  • Jawapan: Bermula pada Suku Ke-4 (Q4) tahun 2025. Kadar caruman ialah 2% dari gaji pekerja dan 2% dari majikan, menjadikan jumlah 4%.
• Apakah kegunaan tiga akaun baru KWSP di 2025?
  • Jawapan: Akaun Persaraan (75%) untuk simpanan jangka panjang, Akaun Sejahtera (15%) untuk keperluan kitaran hidup (perumahan, pendidikan, dll.), dan Akaun Fleksibel (10%) untuk pengeluaran pada bila-bila masa (min RM50) bagi tujuan kecemasan.
• Bolehkah saya mengeluarkan semua simpanan saya dari Akaun Fleksibel KWSP?
  • Jawapan: Ya, anda boleh mengeluarkan sebarang amaun dari Akaun Fleksibel pada bila-bila masa (minimum RM50), tetapi ini hanya melibatkan 10% dari caruman bulanan baru yang masuk ke akaun tersebut. Baki 90% dalam Akaun Persaraan dan Akaun Sejahtera tertakluk kepada syarat pengeluaran yang sedia ada.
• Bagaimana faedah pesara awam sedia ada terjejas oleh SSPA?
  • Jawapan: Pesara sedia ada akan menerima pelarasan pencen di bawah kerangka SSPA yang mengaitkan pencen dengan gaji semasa. Walau bagaimanapun, jumlah akhir dan isu tunggakan dari pelarasan sebelumnya masih tertakluk kepada perkembangan perundangan.
• Di mana saya boleh mendapatkan maklumat rasmi terkini mengenai skim persaraan?
  • Jawapan: Untuk KWSP, layari www.kwsp.gov.my atau gunakan i-Akaun. Untuk skim pencen awam, rujuk portal rasmi JPA (https://pencen.jpa.gov.my) dan KWAP (https://www.kwap.gov.my), serta aplikasi MyPesara.